Штрафы для российских банков за нарушение закона FATCA могут составить до 1 млн рублей

УрБК, Москва, 30.06.2014. Совет Федерации одобрил закон о применении американского антиотмывочного закона FATCA российскими банками. В соответствии с итоговой версией, за различные нарушения штрафы банкам составят до 1 млн руб., пишет газета «Известия». Такую сумму придется отдать банку в случае отправки данных о клиенте американским властям.

По действующему сегодня американскому закону FATCA иностранные банки, работающие с американскими налогоплательщиками, должны начать передавать такие сведения об американских клиентах с 1 июля 2014 года. Данные о юридических лицах начнут передаваться со II квартала 2015 года. Банкам, нарушающим требования, грозят удержания со стороны Налоговой службы США (IRS). При проведении российским банком операции через корсчет американского банка ведомство будет взимать 30% от сумм операций американского клиента. Чтобы этого не произошло, кредитные организации регистрируются в IRS — к системе подключились уже несколько десятков российских банков.

В итоговой версии закона по FATCA определен порядок передачи информации от банков без нарушения банковской тайны. Так, иностранные налогоплательщики должны дать свое согласие на предоставление личных сведений. В ближайшее время в анкетах, которые клиенты заполняют в банках, появится дополнительный пункт: является ли клиент гражданином иностранного государства и соответственно зарубежным налогоплательщиком и согласен ли он на предоставление данных в иностранный налоговый орган.

Банк имеет право расторгнуть договор или отказать в обслуживании клиенту в случае, если тот отказывается давать свое согласие.

За нарушение нового закона предусмотрено три категории штрафов. К первой относятся ненаправление или несоблюдение сроков передачи сведений об американских налогоплательщиках российскими уполномоченными органами. Должностным лицам придется выплатить 20-30 тыс. руб., банкам — 300-500 тыс. Если банк не сообщит о регистрации при IRS, его ответственное лицо может быть оштрафовано на 30-40 тыс. руб., а сама кредитная организация — на 500-700 тыс. руб. Если же банк будет направлять IRS сведения о налогоплательщиках США при действующем запрете ведомств, то его должностных лиц могут оштрафовать на 40-50 тыс. руб., а саму кредитную организацию — на 0,7–1 млн руб.

За 2013 год в Россию из США в пользу физлиц-нерезидентов поступило 168 млн долл. США, а из России в США физлица-нерезиденты перевели 550 млн долл. США.