Финансовая модель для бизнеса: что это и зачем она нужна

Структурированный расчет экономики бизнеса, с доходами, расходами, денежными потоками, учетом инвестиций и финансирования – это и есть финансовая модель. Средний и мелкий бизнес подтверждает, что разработка финансовой модели – услуга довольно востребованная. А значит, работают компании, которые могут все рассчитать в довольно короткие сроки.

Почему она нужна

Существуют два типа предпринимателей: один предпочитает опираться на опыт и ощущения, второй действует, отталкиваясь от цифр, использует разные сценарии и учитывает риски. По сути, вторые опираются на финансовую модель. При этом грамотная модель показывает взаимосвязь самых разных факторов. Это система, в которой маркетинговые расходы влияют на поток клиентов, поток клиентов – на выручку, выручка – на необходимость найма персонала, найм – на фонд оплаты труда, и все вместе – на итоговый денежный поток и прибыль.

Что в нее входит?

Очень многое в модели зависит от сферы деятельности. Конечно, для агрофирмы она будет отличаться от предназначенной для производственной компании. Однако в целом стандартный вариант будет включать следующие блоки:

• прогноз доходов;
• операционные расходы;
• инвестиционные затраты;
• отчет о прибылях и убытках;
• движение денежных средств (тот самый cash flow).

Ключевая часть модели – это сценарный анализ. Как минимум необходимо разработать три варианта будущего (оптимистичный, базовый и пессимистичный). Это требуется, чтобы понять, какой минимальный уровень выручки обеспечит успешность бизнеса. Разработкой его чаще всего занимаются опытный финансовый директор на аутсорсе или специализированные компании.

Зачем модель бизнесу

Ключевая цель создания финансовой модели у предпринимателей – это принятие управленческого решения об инвестициях. Особенно, когда надо понимать, стоит ли вкладывать деньги, окупится ли покупка дорогого оборудования. Не менее важна она, когда надо привлекать стороннего инвестора, для рассмотрения вопроса о кредите в банке или подачи заявке на финансирование из госфондов. Просто владельцу бизнеса модель тоже полезна. Тут она дает четкий ответ о реализуемости идеи, возможности ее масштабирования, запуска нового направления и покупки новой компании.

Полезна финансовая модель и для операционного управления работающей фирмой. Прежде всего, для управления кассовыми разрывами, когда деньги на счету заканчиваются раньше, чем поступает следующая оплата. Это очень распространенная проблема для новых фирм, но и в целом хватает компаний, которые не смогли справиться с такими проблемами.