Что такое дебиторская задолженность и способы ее взыскания

Когда контрагенты не платят за товары или услуги, бизнес теряет деньги. В России, по данным аналитиков Frank RG, каждый третий малый предприниматель сталкивается с непогашенными обязательствами. Без контроля такие ситуации грозят кассовыми разрывами и даже банкротством.



В бизнесе этот аспект очень важен, так как напрямую влияет на ведение дел и финансовую часть работы. Часто крупные фирмы с большими долгами просто закрываются, так как расплатиться не получается ни при каких условиях. Стоит сразу подыскать грамотного юриста для консультаций в сфере дебиторской задолженности.

Что скрывается за термином

Дебиторская задолженность — это неполученные деньги, которые другие участники рынка обязаны вашей компании. Например, интернет-магазин отправил товар покупателю, но оплата задерживается. Такие ситуации возникают почти в каждой сфере: от строительства до IT.

Где грань между нормой и проблемой

Не все неоплаченные счета критичны. Если клиент задерживает перевод на неделю — это текущая задолженность. Но когда платеж «висит» 3 месяца, долг переходит в категорию просроченных. В 2024 году 14% таких обязательств в малом бизнесе стали безнадёжными — их списывают как убытки.



Финансовая отчётность компании отражает эти суммы в активах. Если их доля превышает 25% от оборота, это сигнал: бизнес теряет ликвидность. Проще говоря, не хватает «живых» денег на аренду, зарплаты или закупку сырья.

Проверяйте долю дебиторки в обороте раз в квартал. Если она растёт — ужесточите условия работы с контрагентами (например, введите предоплату).

Почему контрагенты не платят

Партнёры задерживают переводы не из вредности — за этим скрываются реальные проблемы. Вот пять причин, о которых редко говорят вслух:



1. Давление санкций и макроэкономика. После введения ограничений (например, отключение от SWIFT) 23% российских компаний столкнулись с задержками валютных платежей. Курс рубля влияет на себестоимость: если доллар растёт, импортёры замораживают расчёты, чтобы пересчитать бюджеты. В 2024 году 17% поставщиков техники перенесли сроки оплаты на 60+ дней из-за скачков цен.
2. Договоры-невидимки. Контракт без чётких сроков — лазейка для должников. Если в документе нет пени за просрочку (рекомендуется минимум 0,1% в день), 40% клиентов платят с опозданием. Пример: логистическая компания из Новосибирска потеряла 2 млн рублей из-за фразы «оплата в течение разумного срока» вместо конкретных дат.
3. Банкротства-невидимки. Каждый десятый должник в 2023 году скрывал признаки неплатёжеспособности (нулевые обороты, судебные иски). Перед сделкой проверяйте ЕФРСБ — там можно бесплатно узнать, есть ли у партнёра открытые дела о банкротстве.
4. Мошеннические схемы. Фирмы-однодневки (созданные на поддельные паспорта) получают товар и исчезают. В 2024 году ЦБ заблокировал 1,2 тыс. таких компаний. Яркий пример: псевдооптовик из Краснодара взял 15 тонн стройматериалов, а через неделю ликвидировал юрлицо.
5. Человеческий фактор и техника. Бухгалтер ушёл в отпуск, система дала сбой — и платёж «завис». По данным «Сбера», 12% задержек происходят из-за ошибок в реквизитах (неверный ИНН, потерянные квитанции). Для защиты используйте сервисы с автоматической проверкой данных (например, «Контур.Диадок»).

Включите в договор пункт о ежемесячной сверке расчётов — это снизит риски недопонимания. Если контрагент молчит больше 30 дней, пора действовать: направить претензию или звонить юристу по взысканию дебиторской задолженности (например, такие есть в ЮАП https://pravo.legal/indexorg/yurist-po-arbitrazhnym-delam/vzyskarbitr/).

Мирное решение до суда

Первый шаг — открытый диалог. Иногда клиент задерживает платёж из-за банальной забывчивости: SMS-напоминание или звонок менеджера решают проблему в 50% случаев. Если это не сработало, отправьте официальное требование с чёткими сроками и суммой — по статистике «Право.ру», такой документ увеличивает шансы на оплату в 2 раза.



Когда должник признаёт долг, но не может погасить сразу, предложите рассрочку. Например, разбейте 500 тыс. рублей на 4 месяца с фиксированными датами. В России 30% компаний используют этот метод — он сохраняет отношения и возвращает 70–80% средств. Если переговоры зашли в тупик, подключайте медиатора: нейтральный эксперт поможет найти компромисс без судебных издержек.

Когда приходится идти в суд

Если договориться не удалось, остаётся арбитраж. В 2023 году более половины исков по коммерческим долгам были удовлетворены. Для успеха нужны: договор, акты приёмки и доказательства попыток урегулировать спор. Суд может арестовать счета должника или его имущество через приставов.

Коллекторы: помощь или риск

Передать проблему специалистам выгодно, если сумма небольшая, а сил на тяжбы нет. По закону, агентства не имеют права угрожать или звонить ночью. В первом квартале 2024 года коллекторы вернули бизнесу 14 млрд рублей. Важно работать только с лицензированными игроками, например, из реестра ЦБ.

Как избежать проблем с дебиторкой

Обезопасить себя от неплательщиков реально — нужны лишь правильные инструменты. Пять тактик, которые работают:

1. Эскроу вместо рукопожатий. Используйте специальные счета, где деньги клиента блокируются до выполнения условий (например, поставки товара). В IT-сфере 60% фрилансеров, подключивших эскроу, полностью отказались от претензий. Сервисы вроде «Тинькофф» или «Kassa» берут за операцию 1–3% — но это дешевле судебных издержек.

2. Личные гарантии топ-менеджеров. Попросите гендиректора компании-партнёра стать поручителем по договору. Если фирма прогорит, долг можно взыскать с его квартиры или машины. В 2023 году 27% поставщиков автозапчастей внедрили это правило — их убытки сократились вдвое.

3. Динамическая система оплаты. Давайте скидку 5% за предоплату и повышайте цены для тех, кто задерживает платежи. Сеть пекарен в Сочи увеличила число «быстрых» переводов на 40%, добавив в меню 10%-ную наценку для должников.
Обучение команды. Проводите тренинги, где менеджеры учатся выявлять «проблемных» клиентов по первым звонкам. По данным «Сколково», компании с такими программами на 25% реже попадают в долговые ловушки. Введите шаблоны писем: напоминание, претензия, уведомление о расторжении.

4. Интеграция с госреестрами. Настройте автоматическую проверку контрагентов через Федресурс (база банкротов) и ЕГРЮЛ. Если у партнёра появляются проблемы, система отправит вам алерт. В 2024 году 33% логистических компаний избежали срывов поставок благодаря таким оповещениям.

Подключите SMS-информирование для клиентов. Сообщение за 2 дня до платежа снижает «забывчивость» на 50% — проверено ресторанами Москвы и Питера.

Когда подключать юристов: инструкция для бизнеса

Привлечение профессионалов — способ сэкономить время и нервы. Вот как эксперты помогут вернуть деньги без лишних рисков:

— Претензионная работа под ключ. Специалисты составят официальные требования (со ссылками на законы и договоры), которые должники игнорируют реже. Например, в 2023 году грамотные претензии повысили шансы на добровольную оплату с 35% до 68%. Юристы по дебиторке знают, как усилить давление: от ссылок на ст. 395 ГК РФ (проценты за просрочку) до угрозы публикации информации о долге.

— Суд без вашего участия. Эксперты подготовят иск, соберут доказательства (акты, переписку, чеки) и представят интересы в заседании. По статистике Арбитражного суда Москвы, компании с юристами выигрывают на 27% чаще. Даже если должник обанкротится, профессионалы включатся в реестр кредиторов — это шанс вернуть часть средств.

— Работа с приставами и должниками-«невидимками». Если решение суда есть, но деньги не поступают, юристы добьются ареста счетов, автомобилей или недвижимости. В 2024 году через ФССП удалось взыскать 43% долгов, по которым клиенты годами безрезультатно писали заявления сами.

— Профилактика будущих рисков. Эксперты проверят договоры на «дыры», предложат шаблоны с жёсткими условиями и научат сотрудников правильно фиксировать нарушения. Например, строительная фирма из Уфы после аудита документов сократила спорные ситуации на 60%.

Услуги стоят от 15 тыс. рублей за претензию до 5% от взысканной суммы. Но по данным РСПП (Российский союз промышленников и предпринимателей), каждый рубль, вложенный в юристов, приносит бизнесу 7 рублей экономии.

Ищите узких специалистов — например, по банкротствам или международным сделкам. Проверьте их опыт через картотеку арбитражных дел (сайт sudact.ru). Если контрагент тянет 90+ дней — пора делегировать задачу тем, кто знает, как разбудить даже «спящих» должников.

Баланс между доверием и контролем

Управлять дебиторкой — как вести диалог: мягкость в переговорах, но жёсткость в принципах. Те, кто внедряет чёткие правила работы с должниками, на 40% реже сталкиваются с кассовыми провалами. Грамотный подход превращает риски в инструмент для роста, а не в угрозу.