Размытый портфель реконструкции и развития

В конце сентября Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР) отметил 30-летний юбилей, рапортуя о своих многочисленных кредитно-финансовых достижениях, включая современные инновации в развитии розничного сегмента и онлайн-обслуживания клиентов. Однако, по мнению финансовых экспертов, в работе банке есть и другая сторона медали, а именно — некоторые признаки ухудшения качества активов кредитной организации.

Так, несмотря на формальный рост активов в УБРиР с начала этого года, аналитики обратили внимание на существенное сокращение кредитного портфеля по юридическим лицам на 9,565 млрд руб. (17,4%) — до 45 млрд 349 млн 483 тыс. руб. на 1 августа 2020 года против 54 млрд 914 млн 516 тыс. руб. в аналогичном периоде 2019 года. Хотя в самой финансовой организации не видят в этом проблемы и уверяют в обратном, ссылаясь на консолидированную отчетность банковской Группы УБРиР и выполнение норматива достаточности базового капитала.

Согласно официальной отчетности банка за I полугодие текущего года, активы УБРиР по состоянию на 1 июля 2020 года выросли до 257 млрд 213 млн 153 тыс. руб. против 256 млрд 360 млн 792 тыс. руб. на 1 января 2020 года, а капитал кредитной организации снизился до 18 млрд 553 млн 342 тыс. руб. против 18 млрд 814 млн 539 тыс. руб. на начало 2020 года.

К концу лета по состоянию на 1 августа 2020 года объем активов-нетто УБРиР увеличился на 8,71% (к уровню прошлого года) — до 280,74 млрд руб., а их рентабельность за год повысилась с 0,10% до 0,19%. При этом объем депозитов и прочих средств юридических лиц (сроком до 1 года) в УБРиР на 1 августа 2020 года составил 48 млрд 944 млн 417 тыс. руб. (20,76%), в том числе размер текущих средств юрлиц (без ИП) вырос до 21 млрд 088 млн 587 тыс. руб. (8,95%) против 16 млрд 757 млн 027 тыс. (7,65%) на 1 августа 2019 года. На этом фоне ожидаемый отток денежных средств в УБРиР за год увеличился с 44,18 млрд руб. до 51,19 млрд руб.

Также эксперты отмечают, что за последний год у кредитной организации не было значительного увеличения фонда обязательного резервирования по вкладам (ФОР). По итогам отчетности УБРиР на 1 августа 2020 года условный коэффициент усреднения ФОР равен значению 0,32, который, однако, в течение года снижался в апреле (-0,3) и июле (-1,6).


Источник: аналититический портал analizbankov.ru

Кроме того, кредитный портфель по юрлицам, согласно официальным данным ЦБ на 1 августа 2020 года, в Уральском банке реконструкции и развития сократился на 17,4% — до 45 млрд 349 млн 483 тыс. руб. против 54 млрд 914 млн 516 тыс. руб. в аналогичном периоде 2019 года. Кроме того, чистые процентные доходы УБРиР по итогам I полугодия текущего года снизились до 1 млрд 694 млн 916 тыс. руб. против 1 млрд 915 тыс. 256 годом ранее.

Однако в самом банке заявляют обратное, указывая всего лишь на разницу в методике подсчета промежуточных финансовых итогов.

«Оценку объемов кредитования целесообразно проводить в целом по банковской группе, в которую помимо УБРиР входит также ВУЗ-банк. Согласно раскрываемой по международным стандартам финансовой отчетности, кредитный портфель юридических лиц группы УБРиР вырос с 88 млрд 856 млн рублей в I полугодии 2019 года до 115 млрд 675 млн рублей в I полугодии 2020 года. Рост кредитного портфеля группы УБРиР обеспечили агропромышленные предприятия и ретейлеры, производственный сектор и предприятия энергетики», — пояснили в пресс-службе кредитно-финансовой организации.

Отметим, что по состоянию на 1 июля 2020 года в консолидированную Группу УБРиР входили такие финансовые организации, как UBRD Finance Designated Activity Company, АО «Стожок», АО «ВУЗ-банк», ООО «УБРиР» — финанс», ООО «УБРиР — лизинг», а также ООО «Фининвест К», ООО «Инвест Техно» и ООО Управляющая компания «Инвест-Урал» во главе с головным банком — ПАО «Уральский банк реконструкции и развития». Не исключено, что именно в ВУЗ-банк была переведена часть корпоративных кредитов УБРиР. Однако, с какой целью это было сделано и зачем был «размыт» кредитный портфель юрлиц — не совсем понятно.

Еще одним признаком возможного ухудшения качества активов УБРиР эксперты называют неравномерное соблюдение некоторых нормативов, обязательных для кредитно-финансовых организаций, и, в частности, норматива достаточности базового капитала Н1.1, а также мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности банка.

«На отчетную дату соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 76,26%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен. В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне», — отмечают финансовые аналитики.

Вместе с тем эксперты обращают внимание, что в июле 2020 года норматив достаточности базового капитала в Н1.1 в УБРиР сокращался ниже значения 7.0 в течение 29 дней. По словам аналитиков, в том числе это может говорить о наличии негативных тенденций в кредитной организации.

«Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%), в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов», — предупреждают аналитики.

При этом эксперты отмечают, что уровень резервирования по ссудам на последнюю дату в УБРиР ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%), в то же время норматив достаточности капитала Н1 «довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования».

«Надежности и текущему финансовому состоянию УБРиР можно поставить оценку «удовлетворительно», — подчеркивают финансовые аналитики.

Однако в самой кредитно-финансовой организации не видят в этом никакой проблемы, указывая на выполнение норматива достаточности базового капитала Н1.1 «с запасом».

«Минимально допустимое значение норматива Н1.1, которое банки должны соблюдать ежедневно, установлено ЦБ на уровне 4,5%. Норматив достаточности базового капитала УБРиР выполняется с запасом. Снижение норматива Н1.1 ниже 7% в течение месяца возможно, и это не является нарушением», — пояснили УрБК в пресс-службе УБРиР.

Отметим, что по состоянию на 1 июля 2020 года в составе Уральского банка реконструкции и развития функционируют четыре филиала (на 1 апреля 2020 в состав УБРиР входили девять филиалов) и 180 дополнительных офисов, в том числе 47 небанковских точек продаж.

«В течение II квартала 2020 года в связи с изменением структуры управления сетью банковских точек продаж в статус дополнительных офисов переведены пять филиалов: Московский, Южно-Уральский, Воронежский, Новосибирский и Санкт-Петербургский», — говорится в пояснительной записке УБРиР к официальной отчетности.

В настоящее время основная деятельность УБРиР сосредоточена в УрФО, где расположены головной офис, филиал «ССБ», а также дополнительные офисы и операционные кассы. Еще три филиала Банка находятся в Перми, Кирове и Уфе.

Таким образом, анализируя финансовую деятельности и свежие статистические данные УБРиР за прошедший год (по состоянию на 1 августа 2020 года), финансовые аналитики отмечают наличие негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в ближайшей перспективе.