Факт несоблюдения ОАО «Концерн «Калина» порядка и сроков отчетности по валютным операциям доказан судом

УрБК, Екатеринбург, 24.04.2012. ОАО «Концерн «Калина» проиграло первые суды Территориальному управлению Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Свердловской области. Концерн оспаривал ряд решений о привлечении компании к административной ответственности в виде штрафов в размере 40 тыс. рублей.

В частности, в одном из 10 поданных исков речь шла о внешнеторговом контракте, заключенном между ОАО «Концерн «Калина» и Promens Warszawa sp.z.o.o., на сумму 30 млн. евро. По указанному контракту в уполномоченном банке — ЗАО КБ «Ситибанк» — был оформлен паспорт сделки № 10120196/2557/0000/2/0 от 23.12.2010. Во исполнение договора обществом осуществлен ввоз товара на таможенную территорию РФ по ГТД № 10502070/280111/0000778, в соответствии со штампом таможни «выпуск разрешен» на ГТД, выпуск товара осуществлен 28.01.2011. 4 апреля 2011 года общество представило в банк ПС подтверждающие документы и ГТД 10502070/280111/0000778, тем самым нарушив установленный законодательством срок для представления в уполномоченный банк необходимых документов на 49 календарных дней.

Полагая, что общество нарушило требования ч. 2 ст. 24 закона РФ № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле», п. 2.4 положения ЦБ РФ № 258-П от 01.06.2004, по данному факту административным органом в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении от 26.01.2012 № 65-12/28. По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении административным органом вынесено постановление от 02.02.2012 № 65-12/28 о назначении административного наказания, которым заявитель привлечен к административной ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ в виде штрафа в размере 40 тыс. рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, считая, что заинтересованным лицом была нарушена процедура привлечения к административной ответственности, общество обратилось в суд с заявлением о признании его незаконным и отмене, но суд иск отклонил.

«О высокой степени общественной опасности правонарушений в сфере валютного законодательства, посягающих на интересы государства в области реализации единой государственной валютной политики, свидетельствуют установленный кодексом значительный размер штрафа, годичный срок давности привлечения к административной ответственности», — подчеркнули при этом в суде.

Согласно материалам других исков, речь также идет о контрактах с компанией Promens Warszawa sp.z.o.o. на различные суммы.